Страницы:
Но некоторые пороги весьма низкие. К примеру, для того чтобы выглядеть подозрительным при сделке с наличными, достаточно всего 7000 евро. Если речь идет о покупке и продаже валюты, то вопросы возникнут с суммы, эквивалентной 5000 евро. Для выигрыша или проигрыша в казино и лотерее проверка начнется с 2000 евро.
Если сделка "тянет" на указанные пороговые суммы, специалист, который в неё вовлечен, обязан подавать декларацию о своих отношениях с этим "пороговым клеинтов" каждую неделю! Тут впору даже пожалеть тех, кому придется этим заниматься - каждая такая декларация, это таблица на 3 страницы.
Чтобы уследить за потенциальными нарушителями, всем, кто занимается вышеприведённой деятельностью, вменяется в обязанность разработать внутреннюю систему слежки за клиентами со всеми деталями и описанием процедур ("если бухгалтер заметил, что сделка отвечает такому-то пункту, тогда он..."). И эта система внутреннего контроля должна быть готова уже к 17 декабря.
Чем рискуют специалисты
Для того, чтобы у бухгалтеров или консультантов не возникало соблазна "забить" на всю эту канитель, госслужбы предусмотрительно озаботились солидными штрафами.
Согласно статье 165.4 Кодекса административных правонарушений, несообщение о необычных или подозрительных на всех специалистов, кроме кредитных учреждений, накладывают штраф до 5000 евро. Если нарушение совершила большая фирма (с оборотом более миллиона евро) то штраф до 5% от оборота прошлого года. Финансовые учреждения наказываются отдельно (иногда даже показательно-международо, как мы помним последние дела).
Стоит отметить, что летом "подорожали" уголовные наказания в сфере несообщения о нарушениях в финансовой сфере или подачу ложных сведений.
Сокрытие сведений от проверяющих структур карается тюремным заключением на срок до года, принудительными работами или штрафом.
Если речь идет об особо-крупном размере ущерба государству или другим лицам, то тогда уже и два года, или принудительные работы или штраф.
Скоро бухгалтера - только по лицензии
Ещё одно малоприятное новшество, особенно, для небольших фирм - возможные поправки к Закону о бухгалтерском учете, которые предусматривают лицензирование услуг бухгалтеров. Следующее обсуждение закона запланировано на 12 декабря на собрании Госсекретарей. Маловероятно, что изменения появятся с 1 января, но все же их настоятельно вводят - и в следующем году, скорее всего, они вступят в силу.
В чем суть поправок. Уже давно обсуждается задумка заставить все предприятия обращаться только к лицензированным бухгалтерам. Это сейчас предприятия могут оформлять отчетные документы сами или привлекать для этого, кого угодно, кто "немного в этом понимает". Соседка-бухгалтер на пенсии или студент, готовые помочь за шоколадку - это выход для многих бизнесменов из малого сектора, тем более, в начале пути.
Kriminal.lv в Телеграме
