29 Марта 2024 19:57
Новости
  15:18    25.7.2019

СГД оштрафовала за покупку авто в Германии за наличные, прокуратура отменила (4)

bigmir.net

Страницы:


Снятие в банкомате – уже сделка с наличными

Отметим от себя: пока через латвийские суды дел по этой статье прошло немного. Вот одно из них, которое касалось займа.

21 марта Пардаугавский суд Риги рассмотрел жалобу некоего А. на решение СГД о штрафе в размере 6300 евро.

Согласно материалам дела, он взял взаймы у некой фирмы - 42 000 евро наличными. Деньги перечислялись в несколько платежей по 7000 (возможно, надеясь обойти проблему с рубежом в 7200 - прим. ред.). Однако, поскольку все деньги попали в руки одного человека, все переводы были признаны одной сделкой. Таким образом, была нарушена 8 часть 30-й статьи "Закона о налогах и сборах". Согласно статье 159.7 Кодекса административных правонарушений, А. получил штраф в 15% от суммы. То есть, 6300 евро.

Истец настаивал, что, по сути, не собирался ничего нарушать и не нарушил - деньги же выплачивались не как-то тайно из-под полы. Наоборот, их снимали с банковского счета предприятия, указывая цель платежа. Все банковские операции же легко отследить. Так что, по сути, это был безналичный заем, просто потом снятый в банкомате.

Однако суд посчитал, что сделка безусловно должна считаться сделкой с наличными, ведь в итоге все 42 000 евро А. получил наличными.

Так что жалоба была отклонена.

Промежуточный финиш

В целом ситуация похожа на недавнюю вспышку "акцизных войн" в Балтии, когда эстонские торговцы из-за закручивания гаек с налогами отдали своих покупателей латвийским алко-бизнесменам.

Понятно, что от строгостей с наличностью в Латвии могут выиграть литовские/польские автоторговцы, а латвийские - проиграть.

О наличных при сделках с недвижимостью и авто

3 апреля Сейм в окончательном чтении принял поправки к закону о налогах и пошлинах, предусматривающие запрет на расчеты наличными деньгами при сделках с недвижимостью.

Целью при этом декларирована такая: предотвратить заключение фиктивных сделок, когда стороны заинтересованы в купле-продаже недвижимости за более крупные суммы, чем указанный размер сделки.

Закон впредь устанавливает, что налогоплательщикам, в том числе физическим лицам, не осуществляющим хозяйственную деятельность, не разрешается осуществлять сделки по отчуждению недвижимости с использованием наличных денег.

В настоящий момент закон запрещает сделки наличными на сумму более 7200 евро независимо от того, заключается ли сделка одной операцией или несколькими операциями.

Изначально планировалось уменьшить эту сумму до 3000 евро. Однако, депутаты, оценивая поправки к закону в последнем чтении, решили все же не поддерживать такое снижение этой суммы.

Как уже сказано: для недвижимости особые условия - с 1 мая плательщикам налогов, в том числе физическим лицам, просто запрещено заключать сделки с недвижимостью с помощью наличности. Что касается остальных сделок с наличностью - пока разрешенных, возможно, их ограничат с 1 января 2020 года.

То же самое планировали принять и в отношении авто, однако эти предложения были отклонены. Пока для покупки машин остается "потолок" в 7200 евро.

Для справки: наличность более 5000 – уже подозрительно

Кабинет министров принял правила о списке признаков необычной сделки и о порядке подачи уведомлений о необычных или подозрительных сделках.

Проект правил Кабинета министров был разработан с учетом вступивших в силу 29 июня поправок в Закон о предотвращении легализации преступно нажитых средств и финансирования терроризма.

Правила обязывают включать в уведомления о подозрительных сделках обоснование предполагаемой связи с преступлением. При этом, обновлен список признаков необычной сделки.

В дальнейшем необходимо будет подавать уведомления о сделках с наличностью в размере от 10 тыс. евро и больше.

Те, кто занимается торговлей недвижимостью, транспортными средствами, драгметаллами и изделиями из них, предметами истории и искусства или же посредничеством в сделках, должны будут подавать уведомления о сделках в размере от 5 000 евро и больше.

Кредитные учреждения и хозяйственные общества, которые занимаются покупкой и продажей валюты, должны будут уведомлять о сделках с наличностью в размере от 5 000 евро и больше.

Организаторы розыгрышей и азартных игр должны будут уведомлять о сделке, размер которой от 5 000 евро и больше, если клиент покупает или меняет на евро или иностранную валюту средства участия в игре, пополняет счет интерактивных азартных игр, снимает с него средства или осуществляет другие действия.

Кредитные учреждения, платежные учреждения, а также хозяйственные общества, которые занимаются денежными переводами, должны будут уведомлять о трансграничных сделках в иностранной валюте, если клиент отправляет или получает перевод в иностранной валюте на сумму от 500 тыс. евро и больше.

Николай Кудрявцев (Полностью текст публикуется в газете "Сегодня").



« Назад 2/2 Вперед

Оставить комментарий

Комментарии

  • У нас прокурор 24 Июля 2019 10:49

    надзирающий орган за СГД? Вы, Кудрявцев и ко, что там употребляете?

  • Н. К. 24 Июля 2019 11:08

    Ув. комментатор! Приводим оригинал - http://www.prokuratura.gov.lv/lv/jaunumi/2019/pazinojumi-presei/pec-prokurora-protesta-atcel-lemumu-par-sodu-par-arvalsti-veiktu-skaidras-naudas-darijumu-2004 "Pēc prokurora protesta atceļ lēmumu par sodu par ārvalstī veiktu skaidras naudas darījumu Valsts ieņēmumu dienests, izskatot Ģenerālprokuratūras Personu un valsts tiesību aizsardzības departamenta prokurora protestu, atcēla savu lēmumu par personas saukšanu pie administratīvās atbildības. Personai tika piemērots naudas sods 1350 EUR apmērā par automašīnas iegādi ārvalstī skaidrā naudā, ja darījuma summa pārsniedz 7200 EUR. Kā norādīja prokurors, vīrietis Vācijā iegādājies transportlīdzekli no juridiskas personas skaidrā naudā 9000 EUR apmērā. Valsts ieņēmumu dienests bija personai piemērojis administratīvo sodu, jo viņš ārvalsts jurisdikcijas teritorijā nav ievērojis fiziskai personai likumā “Par nodokļiem un nodevām” noteikto skaidras naudas darījuma veikšanas ierobežojumu Latvijā. Taču saskaņā ar Latvijas Administratīvo pārkāpumu kodeksu ir pieļauts būtisks procesuāls pārkāpums, proti, pārkāpts likumā noteiktais priekšnosacījums, ka persona, kura izdarījusi administratīvo pārkāpumu, ir atbildīga saskaņā ar likumu, kas ir spēkā pārkāpuma izdarīšanas laikā un vietā. Līdz ar ko administratīvo sodu nevar piemērot par Vācijā veiktu darījumu. Valsts ieņēmumu dienests savu lēmumu atcēla un lietu izbeidza, atzīstot prokurora protestā norādīto, ka Latvijas normatīvie akti ir spēkā tikai Latvijas teritorijā un neattiecas uz Vācijā veiktajiem skaidras naudas darījumiem." :) И о надзоре. Таки да - прокуратура наблюдает за законностью в стране. В законе о прокуратуре это сказано.

  • Н. К. 24 Июля 2019 11:15

    :) Мы в этой ветке один крайне эмоциональный комент удалили - там в тексте после удаления неподабающих слов ничего больше не остается. Надеемся на ваше понимание, ув. комментаторы.

  • lol 26 Июля 2019 11:20

    алчность латвийских чинуш безгранична

4 главные под байкой - Читайте также

Читайте также

4 главные под байкой

Кнопка Телеграм в байках

топ 3 под байкой - Криминальный топ 3

Криминальный топ 3

топ 3 под байкой

  • Проверка в Лиепайском порту: в Maserati нашли наркотики

    Управление налоговой и таможенной полиции Cлужбы государственных доходов задержал двух иностранных граждан за попытку незаконного перемещения наркотических веществ через границу Латвии и управление транспортным средством в состоянии наркотического опьянения, сообщает СГД.
  • Покупка электромобиля: за списание старого авто заплатят 2000 евро

    Программа поддержки покупателей электромобилей/гибридов будет расширена. И в частности: с 1000 евро до 2000 евро должна увеличится сумма за списание старых авто на бензине, дизельном топливе или газе.
  • Мэр Риги: землю у аэропорта заберут у инвестора (3)

    Генпрокурор прав: передача земли возле Рижского аэропорта на приватизацию в 2012 году была незаконной, заявил мэр Риги Вилнис Кирсис («Новое Единство») после того, как самоуправление провело оценку законности процесса приватизации.

Рекомендованно для вас

Криминальный топ 3

Криминальный топ 3

Комментарии

Комментарии