Отмыв и махинации с налогами: бизнесмены идут под суд за неуплату НДС

В ходе досудебного расследования было установлено, что зарегистрированное в Латвии предприятие, видом деятельности которого является неспециализированная оптовая торговля продуктами питания, напитками и табачными изделиями, в период с апреля 2019 года по июль 2021 года отразило в учетных документах и включило в декларацию по НДС сделки, которых на самом деле не было, в том числе по закупкам упаковки у нескольких фиктивных компаний на сумму почти 160 000 евро. 
Это позволило компании избежать уплаты НДС и нанесло государству ущерб в размере 33 400 евро.

Далее, в период с августа по декабрь 2021 года эта же компания включила в декларации по НДС фактически не состоявшиеся сделки на сумму 39 300 евро, тем самым причинив ущерб госбюджету на сумму 8 260 евро в виде неоплаченного НДС.

В результате этих действий должностное лицо компании получило в свое распоряжение денежные средства в размере 41 700 евро, которые он должен был внести в госбюджет в качестве НДС предприятия. Однако все средства он перевел на банковские счета подставных компаний, подконтрольных подозреваемому.

Затем сообщник снял эти средства наличными в банкомате и вернул предпринимателю. Таким образом, должностное лицо компании при поддержке другого лица легализовало средства, полученные в виде неуплаченного НДС.

Следователи Налогово-таможенной полиции также выяснили, что главу правления компании "консультировало" в махинациях с налогами лицо, которое ранее задерживалось в рамках другого крупного уголовного процесса, начатого в 2021 году.