Поправки к Закону "О налогах и пошлинах" направлены на борьбу с теневой экономикой, - указывает Минфин. Согласно законопроекту, опубликованному на портале правовых актов (TAP), изменения коснутся статьи 22.3, которая регулирует предоставление информации СГД о состоянии счетов физических лиц. В частности, в названии статьи появится пункт, касающийся взносов наличных средств на счета.
Согласно новым поправкам, до 1 февраля каждого года банки и поставщики платежных услуг будут обязаны подавать в СГД информацию о клиентах-физических лицах — резидентах Латвийской Республики, чей общий дебитный или кредитный оборот на счетах в прошлом году превысил 7000 евро. Ранее закон требовал предоставлять данные только о тех клиентах, у которых оборот на одном счете превышал 15 000 евро.
Поправки также вводят обязательство для банков предоставлять СГД следующую информацию о клиентах, у которых оборот на счетах превышает 7000 евро:
- Имя, фамилию и персональный код клиента;
- Общую сумму наличных средств, внесенных на счет в предыдущем году.
Новые требования к розничной торговле и услугам
Изменения коснутся и статьи 30 "Ограничения использования наличных денег" Закона "О налогах и пошлинах". Теперь налогоплательщики, чей годовой оборот превышает 50 000 евро, обязаны предоставлять возможность безналичной оплаты за услуги и товары в розничной торговле. Это означает, что поставщики услуг и розничные торговцы, помимо наличных расчетов, должны будут обеспечить клиентам возможность оплачивать покупки и безналичным способом.
Действующее законодательство уже требует, чтобы налогоплательщики в оптовой торговле использовали исключительно безналичные расчеты, включая платежные карты. Под оптовой торговлей понимается продажа товаров для дальнейшей перепродажи, производства или обеспечения собственной деятельности.
Поправки также предусматривают, что Кабинет министров получит право определять случаи, когда субъекты, подпадающие под закон "О предотвращении легализации преступно полученных средств и финансирования терроризма", будут обязаны подавать пороговые декларации в СГД, используя систему финансовой разведки. В будущем СГД будет получать информацию обо всех наличных сделках на сумму свыше 750 евро.
Обсуждение и дальнейшие шаги
Публичное обсуждение поправок к Закону "О налогах и пошлинах" будет проходить с 21 августа по 4 сентября, после чего законопроект будет передан на рассмотрение в правительство.
Kriminal.lv в Телеграме
