По версии прокуратуры, будучи фактическим руководителем и официальным работником предприятия, бизнесмен в дополнение к легальным доходам, усердно декларируемым в Службе государственных доходов (СГД, VID), регулярными потоками выводил из компании другие суммы и тратил их на личные нужды.
В официальной отчетности, подаваемой в СГД, эти выплаты как трудовой доход не фигурировали, и подоходный налог с населения (ПНН, IIN) с них, естественно, никто не платил.
Махинации продолжались с февраля 2009 по январь 2010 года, а также с февраля 2012 по январь 2018 года и с февраля 2019 по январь 2021 года.
«Это не зарплата, это просто займы!»
Сам обвиняемый вину категорически не признавал и упрямо доказывал, что финансовые переводы между ним и родным предприятием были обычными коммерческими займами, а вовсе не трудовыми доходами, следовательно, никакой подоходный налог здесь неприменим.
Суд первой инстанции в эту историю поверил и изначально полностью оправдал предпринимателя, посчитав налоговое нарушение недоказанным.
Однако прокурор вместе со специалистами из СГД подали апелляцию. Обвинение настаивало: так называемые «займы» никак невозможно отследить по бухгалтерии компании. Более того, рассказы обвиняемого о кредитах полностью расходятся с цифрами в годовых отчетах предприятия, а реальное движение денег и возврат этих «займов» на бумаге не прослеживались вовсе.
Миллионный долг и арестованные счета
Рижский окружной суд встал на сторону прокурора и взыскал с осужденного в пользу государства компенсацию материального ущерба на внушительную сумму — 953 377,78 евро.
Чтобы государству не пришлось долго взыскивать эти деньги, апелляционный суд сохранил арест на личные денежные средства бизнесмена в размере 450 134,15 евро, а также оставил под арестом счета компании на сумму 40 124,18 евро.
Впрочем в прокуратуре при этом добавляют, что приговор пока еще не вступил в законную силу, поэтому действует стандартный принцип: ни одно лицо не считается виновным, пока его вина не будет окончательно установлена в порядке, предусмотренном Уголовно-процессуальным законом.
Kriminal.lv в Телеграме
