Как отмечают в СГД, в ноябре 2016 года следователи Финполиции провели обыски на квартирах, в транспортных средствах, а также в офисах членов преступной группировки. Обыски проводились в Риге, Рижском районе, а также в Лимбажском и Екабпилсском краях. Во время обыска подозреваемые пытались уничтожить вещественные доказательства, однако все попытки удалось предотвратить.
В рамках досудебного следствия удалось установить, что в организованную преступную схему входили 30 фиктивных и работающих предприятий. Ядро группы составляли три бизнесмена, которые ввозили для реализации в Латвии товары из Литвы и Эстонии.
Установлено, что в Латвию ввозили зерно для скота, которое доставляли для переработки на предприятия или в крестьянские хозяйства. Также ввозили гранулы из пластиката, предназначенные для производителей пластмассовых изделий.
В ходе дальнейшего следствия были задержаны еще пятеро подозреваемых, четверо из которых отправлены под арест.
Клиенты преступной схемы в своих отчетах об НДС включали фактически не заключенные сделки с фиктивными предприятиями, таким образом предприниматели снижали сумму отчисляемых в госказну налогов, получая право на возврат предоплаты НДС. Затем средства легализовывали преступным путем.