По данным досудебного расследования, схему мошенничества с НДС реализовали десять граждан Литвы и Латвии. Всем процессом руководили граждане Латвии, а литовские предприниматели помогли эту схему реализовать. При расследовании этого преступления СРФП сотрудничала с латвийской финансовой полицией. Этим расследованием руководит Генпрокуратура Литвы.
СРФП получила информацию о банковских операциях одной зарегистрированной в Литве компании и другой, с ней связанной, а также данные проверки Государственной налоговой инспекции. Выяснилось, что и другие связанные с ней компании в Литве, Латвии, Словакии, Венгрии, руководители которых в основном - граждане Латвии, могут использоваться в схеме карусельного мошенничества НДС.
Счет одной из компаний на сумму 293 тыс. евро заморожен. Кроме того, в рамках расследования на счетах компаний в Литве и Венгрии временно были ограничены права собственности более чем на 175 тыс. евро.
Данные расследования свидетельствуют о том, что после введения в Латвии реверсивного налогообложения на мобильные телефоны действовавшие в Латвии мошенники переориентировались на литовский рынок.